Les épargnants ne s’y trompent pas. Le Plan d’Épargne Retraite ( PER) s’impose comme un dispositif incontournable pour maintenir son niveau de vie une fois à la retraite, atténuer son imposition sur le revenu et se constituer un patrimoine sur le long terme.
L’atout majeur du PER réside dans sa mécanique de déduction fiscale qui réduit très sensiblement les revenus imposables des contribuables les plus imposés (lire le Chiffre). Le PER constitue par ailleurs un outil de gestion patrimoniale via l’allocation stratégique d’actifs et leur pilotage dans le temps en fonction du profil de l’épargnant et de ses attentes. Il offre enfin une grande flexibilité en permettant de récupérer son épargne sous forme de capital, de rente viagère ou d’un mix des deux.
L’intégration du PER dans une stratégie patrimoniale globale offre de nombreuses opportunités d’optimisation. Le dispositif peut interagir avec d’autres compartiments complémentaires du patrimoine, par exemple différents types de PER ou un investissement immobilier locatif. L’assurance-vie, quant à elle, offre l’avantage d’une accessibilité permanente aux fonds que le PER, bloqué jusqu’à la retraite, ne permet pas (sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi). Combiner les deux, le PER pour l’avantage fiscal et la préparation à la retraite et l’assurance-vie pour la souplesse et la transmission apparait comme une stratégie efficace.
Démarrer un Plan d’Épargne Retraite le plus tôt possible, dès les premières années professionnelles est le choix le plus judicieux. Même modestes, les sommes placées régulièrement dès les premières années d’activité se transforment progressivement en capital substantiel. Les intérêts composés réinjectés dans le plan, amplifient ainsi l’épargne constituée. Cet effet multiplicateur est facilement modulable tout au long de la carrière, les versements pouvant être ajustés en fonction de l’évolution de la rémunération.
Chiffre : 4 500
L’avantage fiscal du PER bénéficie particulièrement aux contribuables les plus imposés à l’impôt sur le revenu. Ainsi, à titre d’exemple, un directeur commercial soumis à une tranche marginale d’imposition de 41 % qui verse 10 000 euros sur son PER et qui n’a pas d’autres dispositifs de retraite supplémentaire, récupère 4 100 € sous forme de réduction d’impôts. Pour ceux relevant de la tranche à 45 %, l’économie d’impôt atteint 4 500 euros.
Sources
MediAvenir : https://www.mediavenir.fr/retraite-et-per-effet-boule-de-neige-de-ceux-qui-commencent-des-leur-jeunesse/
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