En plein débat sur la retraite par capitalisation, le Plan d’épargne retraite (PER) confirme son succès auprès des Français. Sa combinaison avec l’assurance-vie aux avantages complémentaires permet de l’intégrer dans une stratégie d’épargne globale.
Depuis son instauration en octobre 2019 par la Loi Pacte, le Plan d’épargne retraite (PER) a séduit un grand nombre de Français (plus de 11 millions de souscriptions) auxquels il permet de se constituer une retraite complémentaire. L’épargne constituée pendant la vie active peut être récupérée au départ à la retraite sous forme de capital versé en une seule fois ou de façon fractionné ou sous forme de rente viagère (la rente est obligatoire pour l’épargne issue de versements obligatoires). Le grand avantage du PER réside dans sa fiscalité : les versements volontaires sont déductibles de l’impôt sur le revenu dans les limites et plafonds fixés par la réglementation en vigueur).
Au-delà de leurs avantages fiscaux, le PER offre une flexibilité et une portabilité (en cas de changement professionnel) adaptées aux parcours professionnels évolutifs. Cependant, sauf cas exceptionnels autorisés par la loi(1) (comme l’achat de sa résidence principale selon l’origine des versements* ou certaines situations telles que le décès du conjoint, l’invalidité, le surendettement, l’expiration des droits à l’assurance chômage, la cessation d’activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire), les sommes versées sont bloquées jusqu’à l’âge légal de départ à la retraite. Le PER constitue donc un outil intéressant à condition de pouvoir épargner sur le long terme.
Plutôt qu’une solution isolée, le PER s’intègre dans un éventail de produits d’épargne présentant des avantages distincts qui permettent de diversifier un portefeuille en fonction d’objectifs à moyen ou long terme.
(1). Dans les cas limitatifs prévus par l’article L.224-4 du code monétaire et financier.
Chiffre : 119
Au 3ème trimestre 2024, le total des montants déposés sur un Plan d’épargne retraite (PER) a atteint 119 milliards d’euros.
* uniquement pour les sommes issues de l’épargne volontaire et de l’épargne salariale du PER individuel
Sources
. Previssima : www.previssima.fr/actualite/retraite-les-francais-entre-impatience-inquietude-et-besoin-de-reperes-7083.html
. Le nouvel Economiste : https://www.lenouveleconomiste.fr/lesdossiers/per-et-assurance-vie-le-bon-tandem/